грошовий потік (cash flow)
Також називають: кеш-флоу, рух грошових коштів, рух грошей
Гроші, що реально надходять у бізнес і виходять із нього за період. Він відрізняється від доходу й прибутку, бо платежі надходять і йдуть у різний час: річний тариф приносить гроші за рік одразу, а дохід заробляється місяць за місяцем.
Грошовий потік (cash flow) — це гроші, які реально надходять на рахунки бізнесу й виходять із них за період. Додатний потік означає, що надійшло більше, ніж вийшло; від'ємний — що залишок зменшився. Він пов'язаний із доходом і прибутком, але не тотожний їм, бо гроші часто надходять раніше чи пізніше за роботу, яку оплачують.
У підписковому бізнесі цей розрив добре видно. Річний тариф приносить гроші за дванадцять місяців того дня, коли клієнт платить, але до MRR щомісяця потрапляє лише дванадцята частина. Передпродаж приносить гроші ще до появи продукту, і їх, можливо, доведеться повернути. І навпаки, річний рахунок за хостинг чи податковий платіж може відкусити великий шматок від окремого місяця, прибуткового на папері.
Для малого бізнесу гроші — це те, що тримає його живим: компанія може бути прибутковою на папері й усе одно загинути, бо не може оплатити рахунок цього місяця. Ведіть простий прогноз надходжень і витрат на кілька місяців уперед, тримайте окремо передоплати, які, можливо, доведеться повернути, і використовуйте час надходжень на свою користь: річні тарифи й передоплати перетворюють клієнтів на найдешевше джерело фінансування.
Приклад
У січні, коли GarageDesk ще не існує, п'ять автосервісів вносять передоплату 17 400 грн (3 × 1 800 + 2 × 6 000). Надходження: 17 400 грн. MRR: нуль. Засновники вважають ці гроші ще не своїми, доки не мине обіцяна дата запуску, 1 квітня.
У жовтні приєднуються 7 нових місячних і 2 нових річних автосервіси. Новий MRR = 7 × 600 + 2 × 500 = 5 200 грн, але гроші, що надходять від них цього місяця, — 7 × 600 + 2 × 6 000 = 16 200 грн, більш ніж утричі більше, бо річні автосервіси платять одразу за дванадцять місяців.
Типові помилки
- Плутати гроші з доходом. Великий річний платіж — це не великий місяць доходу.
- Витрачати гроші, які, можливо, доведеться повернути. Тримайте передоплати окремо, доки обіцянку не виконано.
- Забувати про нерівномірні рахунки. Річні підписки, податки й депозити сильно б'ють по окремих місяцях.
- Жодного прогнозу. Прогноз руху грошей на три місяці — найдешевша страховка для малого бізнесу.